鄂尔多斯收购控股股东资产目标公司13个月增加18.81亿元

作者:编者:额外资金来源:额外资金网文章/王艳通过增资巩固其在电力冶金领域的股权后,鄂尔多斯(600295)。上海)计划以24.53亿元人民币收购公司控股股东开士米集团持有的14.06%的电力冶金股权,进一步巩固其电力冶金控股股权。

《财经日报》指出,2017年7月31日,归属于母公司的所有者权益评估值为155.62亿元。截至2018年8月31日,在母公司所有者权益仅增加0200万元的情况下,评估增值高达18.81亿元。

11月21日晚,鄂尔多斯发布了《关于发行股票购买资产、募集配套资金及关联交易的报告(草案)》(以下简称《草案》)。公司拟向控股股东开士米集团发行股份,以24.53亿元购买其14.06%的电力冶金股权。

同时,公司计划向不超过10家特定投资者发行股票,包括羊绒集团,以筹集不超过5亿元人民币的配套资金。

其中,羊绒集团计划认购不少于5000万元人民币。

羊绒集团是此次交易的赔偿义务人。利润承诺期为2019 -2021年。预计净利润分别为5.2亿元、5.29亿元和4.95亿元。净利润总额不低于15.45亿元。

参与利润补偿的采矿权归内蒙古鄂尔多斯煤业有限公司阿尔巴斯煤矿和内蒙古鄂尔多斯煤业有限公司11-15号线白云乌苏煤矿9个矿井所有。

2018年4月,鄂尔多斯投资25.2亿元增加电力冶金资本。增资完成后,电力冶金的持股比例由60%变为63.91%。

截至2018年8月31日,不考虑匹配融资。交易前,羊绒集团持有鄂尔多斯40.70%的股权,交易后,羊绒集团持有鄂尔多斯55.01%的股权。

电力冶金业务涵盖煤矿开采、火力发电、硅铁合金冶炼、氯碱化工等。根据最终产品的分类,属于铁合金行业和氯碱化工行业。

2016年、2017年和2018年1-8月,电力冶金营业收入分别为137.3亿元、190.02亿元和130.84亿元,归属于母公司所有者的净利润分别为12.16亿元、12.40亿元和9.65亿元。

为期13个月的评估增加了18.81亿元。额外财经注意到,2017年7月31日,归属于母公司的所有者权益金额为155.25亿元,评估值为155.62亿元,与归属于母公司的所有者权益金额基本相同。2018年8月31日,归属于电力冶金集团母公司的所有者权益为155.66亿元,估计价值为174.47亿元。本次评估新增18.81亿元,增长12.08%。

其中,固定资产对两次评估差异的影响为6.2641亿元,上次评估增加值为-2.34887亿元,本次评估增加值为3.91513亿元。

两次评估的增值差异主要是由房地产面积申报的差异造成的。

内蒙古鄂尔多斯永煤矿投资有限公司长期股权投资对评估差异的影响为3306.0171亿元。本次长期股权投资前期减值评估为3388.8665亿元,本次评估为28.6994亿元。

上一次评估减值较多,主要是由于永矿持有的马太壕煤矿上一次评估价值较低。在上一次对马太豪煤矿的评估中,投资为1200万吨生产能力,而在本次评估中,投资为800万吨生产能力。两次评估的差额为11.65亿元。

电力冶金及其子公司矿业权对整体评估差额的影响为173,517,700元。本次评估采矿权评估价值为945,215,900元,前次评估为771,698,100元。本次评估的评估值相对较高,主要是因为联丰矿业和向益矿业在上一次评估中采用账面价值21,617,600元作为评估值,增资0。经矿业权评估师评估,评估值为127,083,900元。

此外,土地使用权对整体评估值的差异影响金额为9,756.09万元,土地使用权本次评估增值23,236.33万元,前次评估增值13,480.24万元,前次评估增值金额较低,主要是前次评估采用了政府公布的基准地价,与市场价格差异较大,本次评估采用市场交易价格进行评估,因此评估增值较高。此外,土地使用权与总体评估值相差9756.09万元。本次评估的土地使用权价值为22362.33万元,前次评估的价值为13482.4万元,前次评估的价值相对较低,主要是因为前次评估采用了政府公布的基准地价,与市场价格相差很大。本次评估采用市场交易价格,评估值相对较高。

发表评论

电子邮件地址不会被公开。 必填项已用*标注